Claves de la semana: ¿Qué es una empresa off shore?
Una investigación periodística sin precedentes generó esta semana un escándalo mundial con la publicación de una filtración informativa de documentos confidenciales de la firma de abogados panameña Mossack Fonseca, a través de una entrega de 2,6 terabytes de información por parte de una fuente no identificada al periódico alemán Süddeutsche Zeitung.
Posteriormente, dicha información fue compartida y analizada con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación, revelando el ocultamiento de propiedades de empresas, activos, ganancias y evasión tributaria de jefes de Estado y de gobierno, líderes de la política mundial, personas políticamente expuestas y personalidades de las finanzas, negocios, deportes y arte.
Pero, ¿qué es una empresa off shore? ¿Es legal su constitución o implica un objetivo ilícito? Aquí te damos todas las claves para que comprendas lo que fue uno de los temas de la semana.
En principio, depositar dinero en Panamá u otros paraísos fiscales no es ilegal, pero sí lo puede ser lo que haya detrás de ese dinero. Por ejemplo, cuando se realiza esa operación bancaria para ocultar patrimonios a las autoridades fiscales o para lavar dinero, entonces estamos hablando de una acción punible.
¿Cómo funciona una empresa offshore?
Este tipo de empresas existen sobre el papel. No tienen ningún tipo de negocio, sino sólo una cuenta bancaria. Por norma una empresa opaca se crea en un paraíso fiscal con ayuda de abogados o testaferros sobre el terreno. Para ocultar flujos financieros, el dinero a menudo se transfiere a esas empresas opacas desde diferentes cuentas en diversos países, por ello es tan difícil saber quién realmente es el propietario del capital.
¿Cuál es la cantidad de información brindada por los papeles de Panamá?
Tan solo los Papeles de Panamá contienen datos de unas 214.000 de estas sociedades, creadas entre 1977 y 2015. En los documentos, analizados por periodistas de diversos medios internacionales, se desprende que numerosos políticos, deportistas y personalidades de todo el mundo han recurrido a este tipo de empresas.
¿Qué es el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación?
Es una red internacional basada en Washington, D. C. que agrupa a más de 190 periodistas de investigación de más de 65 países.1 Fue creado en 1997 como un proyecto del Centro para la Integridad Pública (CPI). Actualmente su director es el periodista irlandés Gerard Ryle.
¿Qué es un paraíso fiscal?
Un paraíso fiscal (en inglés: tax haven, «refugio fiscal») es un territorio o Estado que se caracteriza por aplicar un régimen tributario especialmente favorable a los ciudadanos y empresas no residentes, que se domicilien a efectos legales en el mismo. Típica mente estas ventajas consisten en una exención total o una reducción muy significativa en el pago de los principales impuestos, así como un estricto secreto bancario.
